金融风险管控金融风险管控-复习卷(六)

考试总分：87分

考试类型：模拟试题

作答时间：90分钟

已答人数：226

试卷答案：没有

试卷介绍： 金融风险管控已经整理好，需要备考的朋友们赶紧来刷题吧！

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判断题 单选题 多选题 主观题

1. 市场风险资本要求=利率风险特定风险+利率风险一般风险+股票风险特定风险+股票风险一般风险+汇率风险+商品风险+期权风险（Gamma和Vega）资本要求简单加总（）

A对

B错

2. 只有国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都具有一定的公共性质，而非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品则不具有公共性质。

A对

B错

3. 对于产品较复杂，并使用风险价值模型的商业银行，可采用基于理论损益的返回检验，将内部模型计算得出的风险价值与当日理论损益进行对比。

A对

B错

4. 设定限额是流动性风险管理的核心环节。

A对

B错

5. 流动性风险监测是将流动性风险计量结果进行周期性汇报。

A对

B错

1. 风险识别的关键在于（）。

A对风险影响因素的分析

B对风险影响因素的收集

C对风险影响因素的评估

D对风险影响因素的调查

2. 在情景假设中，下列选项不包括在假设条件里的是（）。

A外部市场假设

B银行整体假设

C产品行为假设

D产品种类假设

3. 商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加（）

A核心一级资本和其他一级资本

B核心一级资本和二级资本

C一级资本和二级资本

D其他一级资本和二级资本

4. 中央对地方转移支付额时，采用（）计算。

A定额法

B综合法

C比例法

D标准收支法

5. 下列对修正久期描述错误的是()。

A在同等条件下，修正久期越小，抗利率上升风险能力越弱

B修正久期度量的是固定收益产品价格对收益率的一阶导致

C修正久期是对麦考利久期的修正，是麦考利久期/（1+y/m）

D修正久期衡量的是利率变动引起的固定收益产品价格变动的相对值

1. 下列关于公司建立财务目标体系目的的表述中，正确的有（）。

A建立技术上的领导地位

B获得现金流

C提高收益增长率

D提高公司在客户中的声誉

2. 发行公债一般不会影响经济发展，这是因为（）。

A一般不会改变流通中的货币总量

B一般会扩大流通中的货币总量

C一般会扩大社会产品的总需求

D只是部分社会资金使用权的暂时转移

E一般不会导致通货膨胀

3. 根据我国《增值税暂行条例》的规定，下列项目中，其进项税额不得从销项税额中抵扣的有（）

A用于个人消费的购进货物

B因管理不善被盗窃的产成品所耗用的外购原材料

C在建工程耗用的外购原材料

D生产免税产品接受的劳务

E外购的待销售小轿车

4. 下列属于成熟期财务战略特征的有（）。

A股利分配率高

B股价下降并波动

C资金来源主要为留存收益和对外举债

D财务风险和经营风险均保持在中等水平

5. 冠森公司是一家地板生产商，拟在K国投资建立生产基地，并对K国的相关情况作出下列分析，其中符合钻石模型分析要求的有()。

AK国森林资源丰富，木材加工业发达

BK国政府积极鼓励外资进入该国

CK国经济发展较快，消费结构不断升级

DK国地板生产企业数量较多，价格战激烈

1. 力帆科技董事会认识到公司的内部经营管理水平和风险防范能力对企业稳健发展的重要性，于是对公司内部控制进行了梳理和规范，拟实施的完善措施摘要如下：
(1)根据《公司章程》及相关法律法规的要求，建立股东大会、监事会等规范的公司治理结构，指定相关议事规则，并明确由公司的内部审计部门负责内部控制的建立健全和有效实施。
(2)公司定期对网络数据备份程序、用户认证程序以及系统安全防护等各项内部控制的有效性进行自我评价，编制内部控制自我评价报告。
(3)建立有效的沟通机制，明确活跃用户及平均在线人数等相关信息的收集、处理和传递程序，能够实时了解战略目标的实施情况并及时沟通反馈。
(4)完善财务会计系统，规范会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，明确会计记录人员负有保管实物资产的职责，确保账实相符、会计资料真实和完整。
(5)明确授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，各级人员必须在授权范围内行使相应职权，重大的交易业务必须交由董事长审批决策。
(6)建立有效机制以及时发现和识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，并确定相应的风险承受度。
2010年，财政部发布实施企业内部控制规范体系。根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等文件，力帆科技识别并纠正了上述内部控制中的不当之处。
要求：
(1)指出力帆科技拟实施的6项完善企业内部控制的措施分别属于我国内部控制五大要素中的哪个要素；
(2)根据我国《企业内部控制基本规范》逐项分析上述各项措施是否恰当，如果存在不当之处，简要说明理由。