2025年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题03月24日

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判断题

1、内部资本充足评估（ICAAP）报告有两方面作用，即可以完善内部风险管理体系，也是监管部门用于确定商业银行资本附加的重要依据。  

答 案：错

解 析：ICAAP报告有两方面的作用，一方面，作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件;另一方面，ICAAP报告作为银行提交给监管机构的合规文件，当监管机构在评估后认为银行的ICAAP程序符合监管要求时，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。

2、在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值，如果市场利率下降，资产价值降低的幅度比负债的减少幅度要大，则银行的市场价值将降低。（）  

答 案：错

解 析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。

3、商业银行在计算资本充足率时，应当从二级资本中全额扣除商誉、其他无形资产等项目，因为当银行遇到金融危机时，这些被扣除的项目很难真正用于抵御风险。  

答 案：错

解 析：商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目: (1)商誉(2)其他无形资产(土地使用权除外)(3)由经营亏损引起的净递延税资产(4)贷款损失准备缺口(5)资产证券化销售利得(6)确定受益类的养老金资产净额(7)直接或间接持有本银行的股票(8)对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备，若为正值，应予以扣除；若为负值，应予以加回。(9)商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。

4、资本规划是对商业银行正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足比较。相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。  

答 案：对

解 析：资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。

单选题

1、（）是商业银行的最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。  

• A：监事会
• B：股东大会
• C：董事会
• D：高级管理层

答 案：C

解 析：董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。

2、董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有( )。

• A：间接责任
• B：最终责任
• C：连带责任
• D：保证责任

答 案：B

解 析：董事会和高级管理层对战风险管理的结果负有最终责任。B项正确。故本题选B。

3、下列关于战略风险管理的说法，正确的是（）。

• A：经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一
• B：战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在
• C：风险管理部门负责制订商业银行最高级别的战略规划
• D：商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训

答 案：

4、内部控制体系和( )是操作风险管理的基础。

• A：公司治理B。外部控制
• B：合规文化
• C：信息系统

答 案：C

解 析：内部控制体系和合规文化是操作风险管理的基础。一个战略清晰、目标明确、职责到位的现代商业银行风险管理体系与培植一种以促进业务发展为根本的增值型合规文化是密不可分的。只有把先进的合规文化贯穿到商业银行的发展战略中，根植于整个银行的运行之中，内化为员工的职业态度和工作习惯，才能构建起抵御风险的坚强防线，实现商业银行稳健经营和可持续发展。

多选题

1、蒙特卡洛模拟法的优点包括( )。

• A：它是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题
• B：计算量较小，且准确性提高速度较快
• C：比历史模拟方法更精确和可靠
• D：如果一个因素的准确性要提高10倍，就必须将模拟次数增加100倍以上
• E：可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地作出反应

答 案：ABCE

解 析：蒙特卡洛模拟法的优点包括①它是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题；②比历史模拟方法更精确和可靠；③可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地作出反应；④计算量较小，且准确性提高速度较快，所以A.B.C.E项正确，如果一个因素的准确性要提高10倍，就必须将模拟次数增加100倍以上，这是蒙特卡洛模拟法的缺点，所以D项错误。

2、下列可能对商业银行产生声誉风险的事件有（）。  

• A：商业银行受到监管处罚
• B：商业银行所提供的金融产品/服务存在严重缺陷
• C：商业银行流动性状况恶化，出现支付困境
• D：商业银行缺乏经营特色和社会责任感
• E：商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷

答 案：ABCDE

解 析：商业银行一旦被发现其金融产品／服务存在严重缺陷(如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性)，或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感，都会对商业银行的声誉造成实质性损害。