2023年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题03月24日

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判断题

1、对于我国生产企业来说，各项周转率(如存货周转率、应收账款周转率、资产回报率等)越高，则该企业的盈利能力和偿债能力就越好。( )

答 案：错

解 析：存货周转率、应收账款周转率、资产回报率是效率比率指标，不能反映企业的盈利能力和偿债能力。

2、在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更小的资产。（）

答 案：对

解 析：投资标准差小，说明金融资产收益的波动性较小，即风险较小。市场上投资者通常是风险规避者，因此在预期收益相同的情况下会更愿意投资标准差较小的资产。

3、信用风险具有明显的系统性风险特征。

答 案：错

解 析：应为非系统性风险特征。具有明显系统风险特征的是市场风险。

4、商业银行流动性风险管理的核心是尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求的最佳风险—收益平衡点。()

答 案：对

解 析：商业银行流动性风险管理的核心是尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求的最佳风险一收益平衡点。

单选题

1、下列项目中，属于资本性支出的是（）。

• A：购入办公用品
• B：发放职工工资
• C：购入设备
• D：偿还长期借款

答 案：C

解 析：注意资本性支出是指支出的效益基于几个会计年度(或几个营业周期)的。

2、如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为( )

• A：平价期权
• B：价内期权
• C：价外期权
• D：买方期权

答 案：A

解 析：如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为平价期权，所以A项正确。

3、当资金剩余额与总资产之比小于（　　），甚至为负数时，商业银行应当对其流动性状况引起高度重视。

• A：1%～3%
• B：3%～5%
• C：5%～7%
• D：7%～10%

答 案：B

解 析：当资金来源小于资金使用时，出现流动性“赤字”，此时必须考虑这种资金匮乏可能造成的支付困难以及由此产生的流动性风险。根据历史经验分析得知，当资金剩余额与总资产之比小于3%～5%，甚至为负数时，商业银行应当对其流动性状况引起高度重视。

4、关于表外项目，说法错误的是( )。

• A：表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产
• B：利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一是按市价计算出的经济资本；另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得
• C：对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算
• D：商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同予表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产

答 案：B

解 析：表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产，商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产，对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算，所以A.C.D正确。利率和汇率合约的风险资产由两部分组成一部分是按市价计算出的重置资本；另一部分是由账面的名义本金乘以固定系数获得，所以B项错误。

多选题

1、下列属于流动性风险预警内部指标的有( )。

• A：多项业务风险水平增加
• B：盈利能力下降
• C：负债过于集中
• D：资产质量下降
• E：外部评级下降

答 案：ABCD

解 析：商业银行流动性风险预警的内部指标主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。例如，某项或多项业务／产品的风险水平增加、盈利能力下降、资产或负债过于集中、资产质量下降等，所以A.B.C.D正确，外部评级下降属于外部指标。

2、集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括（　　）

• A：风险监测和分析能力
• B：数量分析能力
• C：价格核准能力
• D：模型创建能力
• E：系统开发／集成能力

答 案：ABCDE