2025年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题12月05日

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判断题

1、在流动性风险管理中，商业银行不必考虑资金来源（例如存款）和使用（例如贷款）的同质性问题。  

答 案：错

解 析：商业银行应当严格执行限额管理的相关要求，尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大限度地降低流动性风险。

2、买方期权对期权买方来说是买入一个卖出交易标的物的权利。（）

答 案：错

解 析：买方期权的买方与卖方约定在期权的存续期或到期日，期权买方拥有以约定的价格向期权的卖方买入约定数量交易标的的权利。因此，买方期权对期权买方来说是买入一个买入交易标的物的权利。

3、第二支柱资本要求应覆盖集中度风险、银行账簿利率风险、流动性风险以及其他实质性风险。（）  

答 案：对

解 析：第二支柱资本要求覆盖集中度风险、银行账簿利率风险、流动性风险以及其他实质性风险，监管当局将根据风险评估与判断对单家银行提出差异化的资本要求，也可以认可商业银行内部资本充足评估结果。

4、由于前台人员最接近市场，能够方便的取得资产的市场价格，因此，市值重估工作应当由前台负责。

答 案：错

解 析：市值重估是指对交易账簿头寸重新估算其市场价值。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台部门负责。

单选题

1、某公司2000年销售收入为20亿元人民币，销售净利率为15％，2000年初所有者权益为28亿元人民币，2000年末所有者权益为36亿元人民币，则该企业2000年净资产收益率 为( )。

• A：0.094
• B：0.052
• C：0.092
• D：0.084

答 案：A

2、下列不属于原始凭证的是（）。

• A：一次凭证
• B：累计凭证
• C：转账凭证
• D：工资结算汇总表

答 案：C

解 析：转账凭证属于记账凭证，而其他都是原始凭证，故为C。

3、下列关于股票风险的表述，最不适当的是（）  

• A：股票风险头寸风险价值计量能涵盖极端市场变动下可能的损失情况
• B：同一个市场中相同的股票或指数（交割月份相同）的多头和空头可以抵消
• C：股票风险的资本计提比率为8%
• D：市场风险资本计量股票风险主要是针对交易账簿内的股票和股票衍生品工具头寸承担的风险

答 案：A

解 析：股票风险主要针对交易账簿内的股票和股票衍生工具头寸承担的风险，股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为8%，股票风险头寸应区分不同国家或地区市场，同一个市场中完全相同的股票或指数(交割月份相同)的多、空头匹配头寸可完全予以抵消，不同市场中的股票头寸不能抵消。风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。风险价值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。

4、下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是( )

• A：减少在不熟悉市场的交易
• B：强化交易员限额交易制度
• C：购买未授权交易保险
• D：为操作风险分配资本金

答 案：C

多选题

1、银行应围绕限额体系建立限额管理流程，让限额在管理中充分发挥风险刹车的作用。下列（）不属于流动性风险限额的管理流程。  

• A：限额设立
• B：限额调整
• C：限额监测
• D：限额管理
• E：超限额设立

答 案：DE

解 析：银行应围绕限额体系建立限额管理流程，让限额在管理中充分发挥风险刹车的作用。流动性风险限额的管理流程包括四个内容：限额设立、限额调整、限额监测和超限额管理。

2、某2年期债券麦考利久期为2. 3年，债券目前价格为105. 00元，市场利率为9%，假设 市场利率突然上升1%，则按照久期公式计算，该债券价格（ ）。

• A：下降 2. 11%
• B：下降 2. 50%
• C：下降2. 22元
• D：下降2. 5元
• E：上升2. 5元

答 案：AC

解 析：。根据久期计算公式可得，ΔP/P=( -DX Δy)/(l + y) = ( - 2. 3 Xl%)/(l + 9%) = -2. 11%，则 ΔP=-2. ll%X105≈-2.22 元。公式中 P 表示债券价格， ΔP表示债券价格的变化幅度，y表示市场利率，Δy表示市场利率的变化幅度，D选项表示麦 考利久期。