2025年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题09月08日

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判断题

1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

3、全生涯模拟仿真和理财目标是不能调整的。（）

答 案：错

解 析：全生涯模拟仿真和理财目标的调整和明确成为理财规划服务中最重要的内容。通过这项工作，理财师不仅对客户现在的资源和未来的资源进行了科学的规划；同时，对客户人生不同阶段的各个单项规划也进行了量化处理，明确了客户的目标；并且明确了客户要实现这些目标所需要的最低投资报酬率。

4、转继承具有连续继承的性质，而代位继承具有替补继承的性质。（）

答 案：对

解 析：转继承具有连续继承的性质，而代位继承具有替补继承的性质。

单选题

1、心理分析是指依据（）的理论，通过分析投资者心理，来判断市场走势。

• A：心理学
• B：行为学
• C：行为金融学
• D：金融学

答 案：C

解 析：心理分析是指依据行为金融学的理论，通过分析投资者心理，来判断市场走势。

2、下列不属于财富传承需求产生原因的是（）。  

• A：个人财富逐步积累
• B：财富分配范围广、形式多
• C：遗产分配纠纷频发
• D：资本市场波动剧烈

答 案：D

解 析：财富传承需求产生的原因有：①个人财富逐步积累；②富裕人群步入中老年；③遗产分配纠纷频发；④财富分配范围广、形式多。

3、白先生为无住所个人，2021年在境内居住天数不满90天，2021年1月，白先生取得境内支付的股权激励所得50万元，其中归属于境内工作期间的所得为12万元。则白先生在境内股权政励所得的应纳税额为（)元  

• A：15540
• B：106970
• C：40495
• D：4740

答 案：A

解 析：根据相关规定，非居民个人一个月内取得股权激励所得，单独按照无住所个人工资薪金所得收入额规定计算当月收入额，不与当月其他工资薪金合并，按6个月分摊计税，不减除费用，适用月度税率表计算应纳税额，即：（120000/6*20%-1410）*6=15540。

4、詹森指数反映了基金的选股能力，它通过比较考察期基金收益率与由（）得出的预期收益率之差来评价基金。

• A：APT
• B：EVA
• C：FCFF
• D：CAPM

答 案：D

解 析：詹森指数是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分。如果投资组合位于证券市场线的上方，则a值大于零，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好；如果投资组合位于证券市场线的下方，则a值小于零，表明该组合的绩效不好。

多选题

1、家庭财务现状分析主要体现的问题（）。

• A：流动性方面
• B：信用和债务管理方面
• C：收支结余方面
• D：投资和资产配置方面
• E：家庭财务保障管理方面

答 案：ABCDE

解 析：家庭财务现状分析主要体现的是以下几个方面的问题：1．流动性方面。2．信用和债务管理方面。3．收支结余方面。4．投资和资产配置方面。5．家庭财务保障管理方面。

2、小王和妻子现卖出10年前在北京购置一处房产，因房屋价格上涨获得的盈利属于（）。  

• A：投资收入
• B：家庭经营所得
• C：个人经营所得
• D：其他收入
• E：意外所得

答 案：AB

解 析：家庭收入的分类主要包括：工作收入、投资收入和其他收入三大类。其中，理财收入（又称投资收入），通常是指家庭的财产性收入，其中包括特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。在一些情况下，家庭经营所得也可以列入投资收入。