2025年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题11月26日

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判断题

1、金融衍生产品可以用来对冲信用风险，但同时也会产生新的风险，金融衍生品的杠杆放大作用是金融风险事件中出现巨额损失的重要原因。（）  

答 案：对

解 析：通过衍生产品市场进行对冲是风险对冲的一种方式。对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。

2、商业银行在计量资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除商誉、其他无形资产项目（土地使用权除外），因为当银行遇到金融危机时，这些被扣除的项目无法变现。（）  

答 案：对

解 析：商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目：①商誉；②其他无形资产（土地使用权除外）；③由经营亏损引起的净递延税资产；④贷款损失准备缺口；⑤资产证券化销售利得；⑥确定受益类的养老金资产净额；⑦直接或间接持有本银行的股票；⑧对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备；⑨商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。

3、商业银行风险管理是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。  

答 案：错

解 析：转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。

4、对于我国生产企业来说，各项周转率(如存货周转率、应收账款周转率、资产回报率等)越高，则该企业的盈利能力和偿债能力就越好。( )

答 案：错

解 析：存货周转率、应收账款周转率、资产回报率是效率比率指标，不能反映企业的盈利能力和偿债能力。

单选题

1、商业银行风险管理的流程是( )

• A：风险控制→风险识别→风险监测→风险计量
• B：风险识别→风险控制→风险监测→风险计量
• C：风险识别→风险计量→风险监测→风险控制
• D：风险控制→风险识别→风险计量→风险监测

答 案：C

解 析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。故C选项符合题意，A.B.D选项不符合题意。

2、利率风险计量不包括以下()方法。  

• A：敞口分析
• B：缺口分析
• C：敏感性分析
• D：久期分析

答 案：A

解 析：外汇敞口分析(ForeignCurrencyExposureAnalysis)是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。

3、某商业银行将某一笔在年初买入的可供出售债券的公允价值变动计入所有者权益。如果当年该可供出售债券的公允价值下降1000万元，则在年末计算资本充足率时，应从附属资本中扣减( )万元。

• A：0
• B：500
• C：800
• D：1000

答 案：D

4、（　　）是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户/债项的违约概率。

• A：RiskCale模型
• B：死亡率模型
• C：Credit Monitor模型
• D：KPMG风险中性定价模型

答 案：B

解 析：死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户／债项的违约概率。通常分为边际死亡率和累计死亡率。

多选题

1、下列（）管理的不到位，可引发流动性风险。  

• A：信用风险
• B：操作风险
• C：国别风险
• D：市场风险
• E：声誉风险

答 案：ABCDE

解 析：流动性风险成因的复杂性决定了它既可以是资产负债期限结构不匹配等因素引发的直接风险，也可能是由于信用风险、市场风险、操作风险及其他风险引发的次生风险，但同时流动性风险又可能引发其他风险，或进一步加剧其他风险的严重程度，使银行蒙受严重损失，甚至最终引发清偿性风险。A项，大多数银行的倒闭，都是严重的信用风险和流动性风险交叉作用的结果。B项，银行支票和证券支付清算系统、电子交易系统、网上银行和信用卡系统等出现问题将对流动性产生影响。C项，国别风险可能对商业银行与当地分支机构之间的资金往来产生影响，同时使该国客户或相关客户集中违约从而引发流动性风险。D项，利率、汇率和价格变化对银行资产的盈利和融资的成本都会产生影响，这种不利变动会导致银行融资成本上升、交易对手减少、现金流入减少、资产负债错配程度加剧、流动性储备贬值或变现困难等，而这些因素极易引发流动性风险。E项，银行的负面传言，无论其起因如何，都可能促使存款人、其他资金提供者和投资人要求更高的风险对价补偿（如更高的回报或更多的担保等），甚至从银行转走资金。

2、利率互换的主要作用是（　　）

• A：规避利率波动的风险
• B：降低生产成本
• C：交易双方可以降低各自的融资成本
• D：规避市场价格下跌
• E：有助于风险管理

答 案：AC