2025年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题07月26日

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判断题

1、商业银行应充分评估战略风险可能给银行带来的损失及对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。（）  

答 案：对

解 析：战略风险的评估要求之一是商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。

2、由于前台人员最接近市场，能够方便的取得资产的市场价格，因此，市值重估工作应当由前台负责。

答 案：错

解 析：市值重估是指对交易账簿头寸重新估算其市场价值。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台部门负责。

3、商业银行以经营风险为核心职能，因此风险管理应贯穿于商业银行经营活动的始终。  

答 案：对

解 析：商业银行以经营风险为核心职能，因此风险管理应贯穿于商业银行经营活动的始终。

4、如果商业银行员工自己意识不到缺乏必要的知识/技能，仍按照自己认为正确而实际错误的方式工作，那么这种行为归属于操作风险中的内部欺诈类别。（）  

答 案：错

解 析：内部欺诈事件，是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。

单选题

1、关于商业银行管理战略，以下说法不正确的是( ) 。

• A：商业银行管理战略只包含战略目标的内容
• B：商业银行管理战略是商业银行在综合分析外。部环境、内部管理状况以及同业比较后，提出的一整套中长期发展目标，以及为实现这些目标所采取措施的行动方案
• C：商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容
• D：商业银行管理战略是商业银行前进、发展的航标灯

答 案：A

解 析：商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。

2、下列财务比率中，不是用来衡量企业盈利能力或者营运能力的是( )

• A：资产负债率
• B：资产回报率
• C：销售毛利率
• D：存货周转率

答 案：A

3、根据财政部《金融企业不良资产批量转让管理办法》，金融企业不得进行批量转让的资产是（）。  

• A：抵债资产
• B：按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款
• C：个人贷款
• D：已核销的账销案存资产

答 案：C

解 析：金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产：①按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款；②已核销的账销案存资产；③抵债资产；④其他不良资产。

4、内部流程引起的操作风险包括财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控／报告、结算／支付错误、交易／定价错误六个方面。协议中出现错误或缺乏协议的操作风险属于（）。

• A：财务／会计错误
• B：文件／合同缺陷
• C：错误监控／报告
• D：结算／支付错误

答 案：B

解 析：文件／合同缺陷也称为文件／合同瑕疵，是指各类文件档案的制定、管理不善，包括不合适的或者不健全的文档结构，以及协议中出现错误或者缺乏协议等。

多选题

1、相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有（）。

• A：内部关联交易频繁
• B：连环担保十分普遍
• C：财务报表真实性差
• D：系统风险较低
• E：风险识别和贷后监督管理难度较大

答 案：ABCE

解 析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征内部关联交易频繁；连环担保十分普遍；真实财务状况难以掌握；系统性风险较高；风险识别和贷后管理难度大，故选ABCE项，D项应为系统风险较高，因为关联度高。

2、《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级／评分的验证提出了许多要求，包括（）。

• A：商业银行必须定期进行模型的验证
• B：商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性
• C：商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率
• D：商业银行必须在实际违约概率持续高于预期值的情况下下调预期值
• E：商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源比较

答 案：ABCE

解 析：这类题除了在复习过程中加深印象之外，注意每项内容都是积极地防范风险，管理风险，当所给选项中出现了不同论调的表述，就要马上警惕这是错误选项。本题中，D项就在“上”、“下”中做了埋伏，当实际违约概率持续高于预期值的情况下，必须上调预期值。