金融风险管控金融风险管控-复习卷(一)-勒克斯教育网

1. 内部控制应当渗透到商业银行的各项业务流程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，任何决策或操作均应当有案可查。

A对

B错

2. 随着外部审计的不断完善和壮大，将会逐渐取代商业银行的内部审计的功能。

A对

B错

3. 商业银行风险信息数据可以分为外部数据和内部数据两类，其中内部数据是指通过专业数据供应商所获得的数据。

A对

B错

4. 如果经营部门认为限额已不能满足业务发展而需要调整，应正式提出申请，风险管理部门对申请做出评估，如确需调整，则重新测算限额和经济资本，并在所授权限内对限额进行修正，超出授权的要提交上一级风险管理部门。

A对

B错

5. 预先制定的应急机制，能够在这样的关键时刻帮助银行的管理人员做更全面、有效、有序的管理。

A对

B错

1. 根据金融稳定理事会(FSB)的要求，恢复计划不包括的内容是（）。

A金融机构在面临个体性及市场性压力情景时可采取的具体应对措施

B情景应当能够涵盖资本短缺及流动性压力情景

C在压力情境下及时实施恢复措施的流程安排

D金融机构的运营、实体以及系统性重要功能的相关数据

2. 2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”。包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于（）引发的风险。

A外部事件

B内部流程

C系统缺陷

D人员因素

3. 为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当（）。

A异质化、分散化

B资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化

C同质化、集中化

D负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化

4. （）是最常用的评价投资收益的方式，是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。

A到期收益率

B预期收益率

C持有期收益率

D绝对收益率

5. （）是指将缺乏流动性但能够产生可预计的未来现金流的资产（如银行的贷款、企业的应收账款等），通过一定的结构安排，对资产中的风险与收益要素进行分离、重新组合、打包，进而转换成为金融市场上可以出售并流通的证券的过程。

A实体资产证券化

B证券资产证券化

C现金资产证券化

D信贷资产证券化

1. 下列描述中属于法律风险的是(　)。

A立法不完备、执法不公正

B市场主体自身法律意识淡薄，在经营活动中不考虑法律因素

C交易对方的失信、违约或欺诈

D违反监管要求而受到制裁

2. 根据资源税法律制度的规定，下列关于金矿资源税纳税环节的表述中，正确的有（）

A纳税人自采金原矿销售的，在金原矿销售时缴纳资源税

B纳税人以自产金原矿加工金锭销售的，在金锭销售时缴纳资源税

C纳税人以自产金原矿加工金锭自用（用于连续生产资源税应税产品以外的其他方面）的，在金锭自用时缴纳资源税

D纳税人自采金原矿加工金精矿销售的，在原矿移送时缴纳资源税

3. 某房地产公司销售一套别墅，房地产公司应缴纳的税收有（）。

A营业税

B增值税

C城市维护建设税

D消费税

E契税

4. 下列情形中，以纳税人当期应税大气污染物产生量作为排放量计算缴纳环境保护税的有（）。

A未依法安装使用污染物自动监测设备

B通过暗管方式违法排放污染物

C篡改、伪造污染物监测数据

D损毁或擅自移动污染物自动监测设备

E规模化养殖以外的农业生产排放污染物

5. 下列属于国有资源有偿使用收入的有（）

A自然资源有偿使用收入

B出租汽车经营权有偿使用收入

C城市户外广告资源有偿使用收入

D汽车号牌使用权有偿出让收入

E利用政府投资建设的城市道路和公共场地设置停车泊位取得的收入

1. 富臣公司是一家集团企业，依托航运、水产和当地产的原材料优势，经过多年发展，已具备了较强的竞争实力和发展条件，在同行业内占有较强地位。调和油、小麦粉和休闲食品是集团的三大支柱产品。调和油生产线拥有先进的萃取设备及多个油品类别，但缺乏对保健、特需油品的创新，原有品种销售和利润稳定。小麦粉系列产品分为精粉、全麦粉、混合粉等品种，在行业内有一定的知名度，市场需求增长很快，产品存在较大的供不应求，但该行业市场进入壁垒较低，生产厂商众多，竞争激烈。为抓住休闲食品市场爆发式增长的有利发展时机，公司2015年以来聘请食品专家和技术人员，开展技术攻关，先后研制开发了A和B两种休闲食品。经过几年的发展，A休闲食品随着广告效应的显现和知名度的提高，其市场份额和增长速度均居于高位，但要维持该产品的旺势，短期内需要的资本投入将超过其产生的现金流入。同时，休闲食品市场的快速发展也吸引新的进入者和竞争者的纷纷效仿，因此必须继续投入大量资金以维持和巩固企业现有市场地位。此时，企业整体的现金净流量仍比较低。B休闲食品则与之形成鲜明对比，虽然市场销售增幅表现强劲，但总体市场份额仍相对较低，公司对此正研究对策、采取行动。
富臣公司管理层对自身所处内外部环境进行了系统分析，发现目前面临以下主要困难：一是资金问题。食用油、小麦粉及休闲食品在内的公司支柱产品有很大发展空间和市场价值，但受近期国家紧缩信贷政策影响，融资渠道受到极大限制，资金问题成为企业发展的主要制约因素之一；二是人才问题。公司中创业元老、一同打拼走来的业务骨干们，虽然对公司忠诚高且具有奉献精神，但对市场环境的敏感度，现代管理理念和素养均显不足，无法适应企业发展。而且现在立刻更换或替代也并非易事，主要在于公司的人才引进、培训、激励与考核机制尚未健全，使得公司无法拥有充足的各级管理人才和技术人才。富臣公司CE0李光军清醒地认识到企业当前面临的严峻复杂的市场环境和竞争形势，认为只有下定决心在短时间内完成企业较大程度改造，建立现代企业制度和管理机制，才能帮助企业走出发展困境，驶入快车道。总的来说，首先确立清晰的发展战略和目标，同时迅速壮大企业规模，克服在资金、人才和市场等方面的问题。
要求：
(1)简要分析富臣公司自身具有的优势和劣势；
(2)依据波士顿矩阵理论，判断A、B两种休闲食品分别属于何种业务类型；并根据判断结果给出B休闲食品公司应采取的举措。

金融风险管控金融风险管控-复习卷(一)

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