2025年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题08月04日

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判断题

1、协方差可以用来度量不同随机变量的相关性，其取值范围为负无穷到正无穷。  

答 案：对

解 析：协方差可以用来度量不同随机变量之间的相关性，取值范围为负无穷到正无穷。

2、列为系统重要性金融机构的商业银行，应当在压力测试的基础上制定本机构的恢复计划，明确在资本短缺、流动性压力等情况下的应对措施。  

答 案：对

解 析：从本质上看，恢复计划是银行为应对严重压力情景，事前对经营、资本、流动性作出的一系列安排。

3、买方期权对期权买方来说是买入一个卖出交易标的物的权利。（）

答 案：错

解 析：买方期权的买方与卖方约定在期权的存续期或到期日，期权买方拥有以约定的价格向期权的卖方买入约定数量交易标的的权利。因此，买方期权对期权买方来说是买入一个买入交易标的物的权利。

4、在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值，如果市场利率下降，资产价值降低的幅度比负债的减少幅度要大，则银行的市场价值将降低。（）  

答 案：错

解 析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。

单选题

1、下列不属于附属资本的是( )。

• A：未公开储备
• B：重估储备
• C：普通贷款储备
• D：准备金储备

答 案：D

解 析：在《巴塞尔新资本协议》中，首先根据商业银行资本工具的不同性质。对监管资本的范围作出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。附属资本又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具等。

2、关于资本转换因子，下列说法错误的是( )。

• A：资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险
• B：某组合风险越大，其资本转换因子越高
• C：同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高
• D：通过资本转换因子，可以将资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额

答 案：C

解 析：根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险。某组合风险越大，其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。所以A.B.D项正确，C项错误。

3、下列明显不应被列入商业银行交易账簿头寸的是（）。  

• A：代客购汇100万美元
• B：买入1亿美元美国国债
• C：为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约
• D：买入10亿元人民币金融债

答 案：C

解 析：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。其中，交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。

4、历史上曾多次发生银行工作人员违反规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。

• A：法律风险
• B：政策风险
• C：操作风险
• D：策略风险

答 案：C

多选题

1、下列关于外部审计的说法，正确的有( )。

• A：外部审计已经成为银行监管的重要补充
• B：外部审计没有独立权
• C：银行与外部审计师是委托与被委托的关系
• D：外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表
• E：加强外部审计，会增加监管成本

答 案：ACD

解 析：外部审计已经成为银行监管的重要补充，所以A项正确；外部审计作为独立的第三方，依据审计准则，实施必要、规范的审计程序，运用专门的审计方法，对银行的财务报告发表审计意见，所以B项错误；银行与外部审计师是委托与被委托的关系，外部审计师与银行监管当局是相互合作、相互补充的关系，所以C项正确；外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒，所以D项正确；加强外部审计对银行的监督作用，有利于大大降低监管成本，提高监管效率，所以E项错误。

2、按照风险来源不同，利率风险可以分为( )

• A：重新定价风险
• B：股票价格风险
• C：基准风险
• D：收益率曲线风险
• E：流动性风险

答 案：ACD